По датам
Полезное
Выборки
Типы документов
Распоряжение Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 28.04.2014 N 37-р "О внесении изменений и дополнений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 N 187-р"
ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 28 апреля 2014 г. № 37-р
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В РАСПОРЯЖЕНИЕ КОМИТЕТА
ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА ОТ 03.12.2007 № 187-Р
1. Внести в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 № 187-р "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга" (далее - Порядок) следующие изменения:
1.1. В пункте 1.1 Порядка после слов "главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга" дополнить словами "(далее - главные распорядители бюджетных средств),".
1.2. В пункте 1.3 Порядка:
1.2.1. В абзаце первом:
слово "цифровой" исключить;
после слова "подписи" дополнить словами "(далее - ЭП)".
1.2.2. В абзаце втором:
слова "электронной цифровой подписи" заменить аббревиатурой "ЭП".
1.3. Пункт 2.3 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"2.3. Составление и ведение кассового плана осуществляется на основании:
а) сводной бюджетной росписи;
б) прогноза поступления доходов в бюджет Санкт-Петербурга с помесячным распределением до конца текущего финансового года;
в) прогноза поступлений и выбытий по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга с помесячным распределением до конца текущего финансового года;
г) информации о размещении средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы;
д) сводных заявок на финансирование с помесячным распределением до конца текущего финансового года;
е) расчета остатка средств на счетах по учету средств бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на первое число каждого месяца для своевременного и полного выполнения финансовых обязательств перед получателями бюджетных средств, произведенного в соответствии с Порядком определения остатка средств на счетах по учету средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 23.03.2009 № 13-р (далее - расчетный остаток средств на начало периода).".
1.4. В пункте 2.4 Порядка:
1.4.1. В абзаце втором:
слова "в части подпунктов "в", "г", "д", "е" заменить словами "в части подпунктов "в" и "г";
слова "за исключением подпункта "е" заменить словами "за исключением подпункта "г".
1.4.2. В абзаце третьем:
слова "электронной цифровой подписью (далее - ЭЦП)" заменить аббревиатурой "ЭП".
1.5. В тексте Порядка аббревиатуру "ЭЦП" заменить аббревиатурой "ЭП".
1.6. Пункт 2.7 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"2.7. При передаче на согласование проекта сбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца не ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление финансовых активов и финансовых обязательств и Управление доходов согласовывают его в течение одного рабочего дня после получения.
При передаче на согласование проекта несбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление доходов и(или) Управление финансовых активов и финансовых обязательств в течение трех рабочих дней после получения проекта кассового плана при наличии на то объективной возможности вносят изменения в ранее представленные прогнозные показатели, повторно заполнив соответствующие позиции формы кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (приложение 1 к Порядку), либо согласовывают проект несбалансированного кассового плана.".
1.7. Пункт 2.8 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"2.8. В случае согласования Управлением финансовых активов и финансовых обязательств и(или) Управлением доходов проекта несбалансированного кассового плана Управление казначейства:".
1.8. В пункте 2.12 Порядка слова "4 рабочих дней" заменить словами "2 рабочих дней".
1.9. Пункт 2.13 Порядка дополнить новыми абзацами следующего содержания:
"Предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета, определяется в соответствии со следующей методикой расчета:
при размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы на срок более одного календарного месяца сумма размещения определяется как разница между минимальным значением показателя кассового плана "прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода" и расчетным остатком средств на начало периода, указанным в подпункте "е" пункта 2.3 настоящего Порядка. В расчете участвуют только показатели кассового плана, относящиеся к календарному периоду размещения средств бюджета;
при размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы в пределах текущего месяца сумма размещаемых средств бюджета Санкт-Петербурга и срок размещения определяются с учетом прогнозной оценки кассовых выплат по расходам (источникам финансирования дефицита бюджета) и кассовых поступлений по доходам (источникам финансирования дефицита бюджета) на текущий месяц.".
1.10. В пункте 3.2 Порядка:
1.10.1. После абзаца первого дополнить новым абзацем следующего содержания:
"с учетом определенных при планировании закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд сроков и объемов оплаты денежных обязательств по заключаемым государственным контрактам, иным договорам;".
1.10.2. В абзаце пятом слова "и на бумажном носителе" исключить.
1.11. Пункт 3.3 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"3.3. Сводная заявка на финансирование в электронном виде, содержащая отметку в поле "дата утверждения документа" и заверенная ЭП, представляется главным распорядителем бюджетных средств в Управление казначейства.".
1.12. Пункт 3.4 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"3.4. Управление казначейства осуществляет проверку сводных заявок на финансирование в части:
- соответствия суммы сводной заявки на финансирование годовому объему лимитов бюджетных обязательств (без учета средств безвозмездных поступлений) и бюджетных ассигнований для оплаты денежных обязательств по публичным нормативным обязательствам по главному распорядителю бюджетных средств;
- наличия ЭП, целостности и подлинности документа, заверенного ЭП, в соответствии с Регламентом использования электронной подписи в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29.04.2009 № 26-р "Об организации электронного информационного обмена в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе с использованием электронной подписи".
При отсутствии замечаний Управление казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата утверждения казначейством" в АИС БП-ЭК на сводной заявке на финансирование.
В случае выявления нарушений в результате проверки, осуществляемой в соответствии с настоящим пунктом, на сводной заявке на финансирование уполномоченный работник Управления казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата приостановки", формирует и направляет главному распорядителю бюджетных средств в электронном виде в АИС БП-ЭК Протокол (приложение 14 к настоящему Порядку) с указанием причины возврата, заверенный ЭП с указанием даты и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы указанного работника.".
1.13. В пункте 4.3 Порядка:
1.13.1. В абзаце четвертом:
слова "будет произведена" заменить словом "производится".
1.13.2. Дополнить новым абзацем следующего содержания:
"Внесение изменений в предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств осуществляется Управлением казначейства при условии сбалансированности кассового плана по месяцу и(или) кварталу.".
1.14. Дополнить Порядок новым пунктом "4.3.-1" следующего содержания:
"4.3.-1. Управление казначейства осуществляет проверку заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств в части:
- непревышения предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств с учетом заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств над доведенными лимитами бюджетных обязательств (без учета средств безвозмездных поступлений) и бюджетными ассигнованиями для оплаты денежных обязательств по публичным нормативным обязательствам по главному распорядителю бюджетных средств;
- наличия ЭП, целостности и подлинности документа, заверенного ЭП, в соответствии с Регламентом использования электронной подписи в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29.04.2009 № 26-р "Об организации электронного информационного обмена в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе с использованием электронной подписи".
В случае выявления нарушений в результате проверки, осуществляемой в соответствии с настоящим пунктом, а также в случае если внесение изменений в предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств приводит к несбалансированности кассового плана по месяцу и(или) кварталу, на заявке на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств уполномоченный работник Управления казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата приостановки", формирует и направляет главному распорядителю бюджетных средств в электронном виде в АИС БП-ЭК Протокол (приложение 14 к настоящему Порядку) с указанием причины возврата, заверенный ЭП с указанием даты и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы указанного работника.
При отсутствии замечаний Управление казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата утверждения казначейством" в АИС БП-ЭК на заявке на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств.".
1.15. Пункт 4.6 Порядка исключить.
1.16. Приложение 1 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему распоряжению.
1.17. Утвердить приложение 14 к Порядку согласно приложению 2 к настоящему распоряжению.
2. Управлению автоматизации и информатизации обеспечить внесение необходимых изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство не позднее 2 июня 2014 года.
3. Настоящее распоряжение вступает в силу со 2 июня 2014 года.
4. Рекомендовать главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга довести настоящее распоряжение до сведения подведомственных получателей бюджетных средств.
5. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.
Председатель
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
Э.В.Батанов
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
к распоряжению
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 28.04.2014 № 37-р
"Приложение 1
к Порядку составления
и ведения кассового плана
по бюджету Санкт-Петербурга
УТВЕРЖДАЮ
Председатель Комитета финансов
Санкт-Петербурга
__________________
_________ 20__ года
Кассовый план по бюджету Санкт-Петербурга на _____ год
(без учета безвозмездных поступлений от других бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации)
(млн рублей)
N
Наименование
Утверждено по бюджету
Прогноз исполнения бюджета на год
ПРОГНОЗ ИСПОЛНЕНИЯ
Отклонение от утвержденного бюджета
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
А
Б
1
2 = 3 + 4 + 5 + 6
3
4
5
6
7 = 2 - 1
1
Доходы (налоговые и неналоговые доходы)
2
Расходы
3 = 1 - 2
Дефицит (профицит)
4
Источники финансирования дефицита ВСЕГО
5
Заемные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
5.1
- привлечение
5.2
- погашение
6
Иные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
6.1
- поступление
6.2
- выбытие
7
Изменение остатков средств на счетах в банках и иных финансовых активов в рублях ("+" - уменьшение, "-" - увеличение)
7.1
Изменение прочих остатков денежных средств бюджета СПб, временно размещенных в ценные бумаги
8
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на начало периода
9 = 8 - 7 + 10
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода
10
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов
10.1
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств бюджета СПб, размещенных на депозитах в валюте РФ в кредитных организациях
10.1.1
- размещение средств в депозиты
10.1.2
- возврат средств, размещенных в депозиты
10.2
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств организаций, учредителем которых является СПб и лицевые счета которым открыты в финансовом органе СПб в соответствии с законодательством РФ
10.2.1
привлечение средств бюджетных учреждений
10.2.2
возврат средств бюджетных учреждений
Ответственные исполнители:
Начальник Управления Начальник Управления Начальник Управления
казначейства финансовых активов и доходов
____________________ финансовых обязательств ________ ____________________
Приложение
к кассовому плану
по бюджету Санкт-Петербурга
в разрезе месяцев
(млн рублей)
N
Наименование
1 квартал
Всего на 1 квартал
2 квартал
Всего на 2 квартал
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
А
Б
1
2
3
4 = 1 + 2 + 3
5
6
7
8 = 5 + 6 + 7
1
Доходы (налоговые и неналоговые доходы)
2
Расходы
3 = 1 - 2
Дефицит (профицит)
4
Источники финансирования дефицита ВСЕГО
5
Заемные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
5.1
- привлечение
5.2
- погашение
6
Иные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
6.1
- поступление
6.2
- выбытие
7
Изменение остатков средств на счетах в банках и иных финансовых активов в рублях ("+" - уменьшение, "-" - увеличение)
7.1
Изменение прочих остатков денежных средств бюджета СПб, временно размещенных в ценные бумаги
8
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на начало периода
9 = 8 - 7 + 10
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода
10
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов
10.1
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств бюджета СПб, размещенных на депозитах в валюте РФ в кредитных организациях
10.1.1
- размещение средств в депозиты
10.1.2
- возврат средств, размещенных в депозиты
10.2
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств организаций, учредителем которых является СПб и лицевые счета которым открыты в финансовом органе СПб в соответствии с законодательством РФ
10.2.1
привлечение средств бюджетных учреждений
10.2.2
возврат средств бюджетных учреждений
Ответственные исполнители:
Начальник Управления Начальник Управления Начальник Управления
казначейства финансовых активов и доходов
____________________ финансовых обязательств ________ __________________
Приложение
к кассовому плану
по бюджету Санкт-Петербурга
в разрезе месяцев
(млн рублей)
N
Наименование
3 квартал
Всего на 3 квартал
4 квартал
Всего на 4 квартал
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
А
Б
1
2
3
4 = 1 + 2 + 3
5
6
7
8 = 5 + 6 + 7
1
Доходы (налоговые и неналоговые доходы)
2
Расходы
3 = 1 - 2
Дефицит (профицит)
4
Источники финансирования дефицита ВСЕГО
5
Заемные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
5.1
- привлечение
5.2
- погашение
6
Иные источники финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга:
6.1
- поступление
6.2
- выбытие
7
Изменение остатков средств на счетах в банках и иных финансовых активов в рублях ("+" - уменьшение, "-" - увеличение)
7.1
Изменение прочих остатков денежных средств бюджета СПб, временно размещенных в ценные бумаги
8
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на начало периода
9 = 8 - 7 + 10
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода
10
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов
10.1
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств бюджета СПб, размещенных на депозитах в валюте РФ в кредитных организациях
10.1.1
- размещение средств в депозиты
10.1.2
- возврат средств, размещенных в депозиты
10.2
Финансовые активы в собственности СПб за счет средств организаций, учредителем которых является СПб и лицевые счета которым открыты в финансовом органе СПб в соответствии с законодательством РФ
10.2.1
привлечение средств бюджетных учреждений
10.2.2
возврат средств бюджетных учреждений
Ответственные исполнители:
Начальник Управления Начальник Управления Начальник Управления
казначейства финансовых активов и доходов
____________________ финансовых обязательств ________ __________________".
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
к распоряжению
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 28.04.2014 № 37-р
"Приложение 14
к Порядку составления
и ведения кассового плана
по бюджету Санкт-Петербурга
ПРОТОКОЛ
№ _____ от "___" ________ 20__ г.
Откуда: ______________Комитет финансов Санкт-Петербурга___________________
Куда: __________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя бюджетных средств)
Наименование документа: Сводная заявка на финансирование (Заявка на
изменение предельных объемов финансирования главного
распорядителя бюджетных средств)
_______________________________________________________
Номер документа: _______________________________________________________
Причина возврата: _______________________________________________________
_______________________________________________________
_______________________________________________________
Наименование структурного
подразделения Комитета
финансов Санкт-Петербурга ____________Управление казначейства______________
Ответственный исполнитель __________ _____________________ ______________
(подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" _________ 20__ г.".
------------------------------------------------------------------
